Российский предприниматель Денис Кацыв, чье имя фигурировало в расследованиях о крупной налоговой афере, связанной с делом Сергея Магнитского, вывел из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (примерно 7,6 миллиона долларов) на свои зарубежные счета. Эти деньги хранились на счетах швейцарских банков и до недавнего времени оставались замороженными в рамках расследования по делу Магнитского. Переводы были осуществлены незадолго до того, как значительную часть средств могли вновь арестовать.
Денис Кацыв — сын бывшего вице‑президента «Российских железных дорог» и бывшего вице‑премьера Московской области Петра Кацыва. Компанию предпринимателя, Prevezon Holdings, обвиняли в причастности к схеме хищения 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета, которую в 2007 году выявил аудитор фонда Hermitage Capital Сергей Магнитский.
По версии расследователей, к крупному хищению могли быть причастны представители российских правоохранительных органов. После того как Магнитский публично описал схему, его самого обвинили в уклонении от уплаты налогов фондом Hermitage Capital и заключили под стражу. В 2009 году Сергей Магнитский умер в СИЗО «Матросская тишина» — официально причиной смерти назвали сердечную недостаточность.
Швейцарские власти арестовали деньги Кацыва в 2011 году. После примерно десятилетнего расследования 99% суммы были разморожены, а конфискации подлежал лишь небольшой фрагмент активов.
Инициатором уголовного дела в Швейцарии в 2011 году стал фонд Hermitage Capital, подавший жалобу по поводу возможного отмывания средств, полученных в результате мошенничества в России. Это расследование стало одним из первых международных дел, связанных с предполагаемым отмыванием доходов по «делу Магнитского». Впоследствии аналогичные расследования были начаты в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В рамках швейцарского расследования были заморожены около 18 миллионов швейцарских франков (23 миллиона долларов), принадлежавших трем гражданам России, среди которых был и Денис Кацыв. Средства бизнесмена арестовали на счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank. На тот момент там находилось около 8,2 миллиона долларов, записанных на его имя.
Генеральная прокуратура Швейцарии фактически завершила дело в июле 2021 года, конфисковав лишь около 1% средств на счетах Кацыва — порядка 78 тысяч долларов. Сам предприниматель оспаривал это решение, однако в 2023 году проиграл процесс. При этом доступ к оставшимся 99% средств у него сохранился.
Федеральный суд Швейцарии, рассматривая 5 декабря 2025 года апелляцию компании Prevezon, пришел к выводу, что прокуратура применила «неконституционный» метод при расчете сумм, которые могли быть связаны с делом Магнитского и подлежать конфискации. Суд потребовал провести новый расчет. Это создавало риск того, что значительная часть активов Кацыва окажется под угрозой изъятия.
Переводы в Израиль и возможные операции через Армению
Вскоре после решения суда предприниматель распорядился большей частью средств. Как следует из изученных платежных документов, 12 февраля 2026 года, то есть спустя два месяца после вердикта Федерального суда, Денис Кацыв перевел со своего счета в UBS более шести миллионов швейцарских франков.
Основная часть — 5,5 миллиона франков — была отправлена в израильский банк Hapoalim, один из крупнейших финансовых институтов страны. Еще около 500 тысяч франков были переведены армянской финансовой компании Landmark Capital, зарегистрированной в Армении. Эти деньги поступили на счет Landmark в швейцарском банке Incore. В платежных поручениях содержалась просьба, чтобы Landmark перевела средства далее — в банк в Ереване. Остается неизвестным, были ли эти средства в итоге выведены в Армению или остались на счету в Швейцарии.
В документах к платежам указывалось, что переводы осуществляются в пользу бенефициарного владельца компаний Дениса Кацыва «в связи с решением о ликвидации компаний».
Причины, по которым банк UBS, несмотря на решение Федерального суда, допустил вывод столь значительной суммы из Швейцарии, пока неясны. Также нет подтверждений того, были ли выведены средства со счета Кацыва в другом швейцарском банке — Edmond de Rothschild Bank.
Представители UBS и Edmond de Rothschild Bank отказались от комментариев по этому поводу. В банке Incore, через который прошел перевод 500 тысяч франков в пользу Landmark Capital, заявили, что швейцарское законодательство запрещает им «раскрывать любую информацию, касающуюся отношений с клиентами, их финансового положения или развития бизнеса».
Швейцарские адвокаты Дениса Кацыва, ссылаясь на решения судов, утверждают, что нет оснований считать, будто средства, похищенные из российского бюджета, в конечном итоге поступили на счета компании Prevezon, принадлежащей предпринимателю.
Дело Магнитского и критика в адрес Швейцарии
Ожидается, что 22 апреля Парламентская ассамблея Совета Европы (ПАСЕ) рассмотрит резолюцию, в которой швейцарские власти подвергаются критике за действия в рамках дела Магнитского. Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека единогласно одобрил проект документа 27 января 2026 года.
В проекте резолюции ставятся под сомнение выводы швейцарских органов о расследовании дела, а также подход к заморозке и последующей разморозке активов, связанных с предполагаемым мошенничеством. Хотя резолюции ПАСЕ не имеют обязательной юридической силы, они играют заметную политическую роль и могут влиять на международные дискуссии вокруг подобных дел.
